应收模块程序说明
合约数据维护(CMGF20)
具签帐及储值卡的机制。
- 合约种类
-
合约种类 说明 0 一般
禁止签帐及储值
1 签帐
可签帐
2 不可签帐
签帐合约，禁止签帐(保留额度)。
5 储值不开发票
储值时不开立发票，使用时开立。
6 储值开立发票
储值时开立发票，使用时不开立。
- 客户等级
-
客户等级为树状结构，于 或 阶层数据维护(BSBF30) 中的「客户管理 客户等级」 建置。
在创建合约数据时，应在「客户等级」中明确区分出签帐、储值卡，一般情况至少创建二个主要分类，如 VC 储值卡、CNT 合约客户，再由主要分类细分。
必要时可区分特定目的的签帐分类如内部主管担保，在「客户签帐明细表(ARSR50)」、「客户签帐汇总表(ARSR60)」的客户等级条件才有意义。
- 储值卡储值
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储值卡储值时，应以收帐作业，不建议采用其他程序，如销售系统的客房帐务中心或外场系统。
预收款(ARSF40)
在一般情况成立「预收款」时，不开立发票，于耗用预收款时开立发票。但可能运用于特定目的如内部转帐时则开立发票。
- 预付人说明
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必需输入，说明该预收款的收取对象。
- 入帐日期
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认列收入及收款的日期，一般情况为当天。
- 期限
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该预收款的到期日，由系统参数缺省为三个月。
如果由订房单创建，第一次创建时，则该期限会依据入住日期调整。 - 限定
-
外场预收款，可限定厅别，客房预收款可限定订房单，无限定时则为开放。
「限定」仅在销售系统 (客房、外场) 中有作用，其他财务支持模块 (优惠券、收帐作业 … ) 则忽略。
客房预收款在订房单入住后，将订房单的预收款变成开放，避免未在「收款确认」该笔「预收款」的情况下造成无法被使用。 - 统一编号
-
于耗用时打印发票的统编。
- 预付内容
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主要目的用于套表。
- 总金额
-
主要目的用于报表，该「预付内容」的总金额。
- 备注说明
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任意输入或不输入。
- 耗用提示
-
于耗用时提示出纳。
- 修改到期
-
将该预收款延期(或缩期)及修改限定。
。 - 收款明细表
-
打印收款明细表报帐。
- 打印报表可选取条文
-
条文于「条文设置(BSBF20)」中创建，套表变量为 [ ] 。
===================== 预收款套表范例 ====================== 预收款号 [BILLNO ] 预 付 人 [BOOKBY ] 预收款 [DOWN_PAY] 预付内容 [CREDITOF ] 总金额 [TOTALAMT] 付款方式 [PAYMENTDESC] ===========================================================
优惠券类型维护(ARSF11)
- 内部说明
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收款时输入优惠券号显示于「参考值」的列表中，作为企业内部的说明。
- 发行税别
-
可于发行时开立发票，使用时不开立。或者发行时不开立发票，使用时再开立。
- 分析码
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树状结构，为优惠券类型的分类，作为「优惠券余额明细表(ARSR10)」、「优惠券余额分析表(ARSR20)」的打印范围。
优惠券分析码于 中创建。 - 条文
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条文于「条文设置(BSBF20)」中创建，套表变量为 [ ] 。
优惠券套表范例 ====================================================================== 优惠券号码 [COUPON-NUMBER] 发行日期 [OPDATE] 优惠券说明 [NAME ] 有效期限 [EXDATE] 打印文本 [TEXT ] 票券面额 [LISTPRICE ] ======================================================================
优惠券发行(ARSF10)
- 类型
-
输入预先创建的优惠券类型。
- 入帐日期
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认列收入及收款的日期，一般情况为当天，开立发票日期一定要为当天，如果入帐日期跟发票日期不同，必须以「收款调节表」调整会计系统。
- 优惠券主号
-
该组优惠券按主号产生序号，可人工输入主号或自动以「前置码」编号。
- 票券面额、张数
-
收款总数必须等于 票券面额 x 张数。
- 免费券面额至少为一元，为什么？
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主要原因在于优惠券属于一种收款方式，当收款为 0 时，消费金额亦为 0。当销售金额为 0 时，根本不用输入收款。
- 发行人
-
输入发行人。
- 期限
-
该组优惠券的到期日。
- 费用部门
-
发行折扣费用，于使用时系统以「费用部门」统计出折扣费用。
- 外场控制
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外场使用优惠券时，是否能折扣，是否加计服务费。
- 消费提示
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于消费时提示出纳。
- 发行税别
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可于发行时开立发票，使用时不开立。或者发行时不开立发票，使用时再开立。于优惠券类型设置。
- 限定场所
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限定该优惠券能在某个场所使用，这里的场所可为客房或外场或者是指定明确的外场厅别，于优惠券类型设置。
- 结案
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当该组优惠券全部耗用时，系统自动结案，如果需要可由人工将整组结案。
- 修改到期
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将该组优惠券延期 (或缩期)。
- 现况查找
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可采用条件式及即时加总，查找该组优惠券的明细情况及该组的立帐、耗用或余额合计。
收款明细表：打印收款明细表报帐。
优惠券发行流程
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建档
-
展开
展开为管理上的目的，如由交由美工制做，可能需要时间，优惠券主号的状态为展开，可得知那些优惠券尚未完成。 -
确认
确认后该组优惠券则生效。
外场销售优惠券
某些企业可能在打印票券时，就要求借贷平衡，避免打印后才发觉有误，如作业流程合乎需求，可不需要阅读本文。
本节说明激活「交付功能」后，在打印票券时，不需要借贷平衡。优惠券由外场销售跟制券、财务的关系。
流程如下
-
预定 (建档)
外场销售先输入优惠券张数，优惠券事宜。若需预收款，可先输入并交付凭证，不需要借贷平衡。 -
制做优惠券
由制券人员运行优惠券「展开」 (可由系统套印优惠券)。 -
交付
于制券后，顾客领取优惠券时，补足尾款，由外场销售运行「交付」，系统将检查收款等于优惠券面额，在本流程检查借贷平衡。 -
确认
由财务人员确认后，该组「优惠券」生效。
可解决由外场人员销售，财务制券的问题！但仅限于一组优惠券，如果是大量事先制做可由后文 「事先制做优惠券」来解决。
- 权限规划
-
外场人员仅有维护及交付权，这保证了外场销售不能运行「展开」及取消「确认」。
财务人员具有维护、展开、确认权。
事先制做优惠券
事先制做优惠券，再于实际销售时开立发票，开立发票是由人工开立或由其他系统开立，如应用于旅展销售。
这时有下列问题
-
优惠券的效用金额如何配合实际销售的税额。
-
实际销售的张数小于发行张数，多余的优惠券如何处理。
假设发行 10 张 100 元优惠券，实际销售为 9 张，分别开出三张发票其销售张数为 2、3、4 张优惠券。
制做10 张优惠券
该优惠券于制做后，销售 9 张，分别开出三张发票其销售张数为 2、3、4
张优惠券，统计出销售税额 43 (营业税率 5%)。
| 收款金额 | 税额 | 未税 |
|---|---|---|
200 |
10 |
190 |
300 |
14 |
286 |
400 |
19 |
381 |
合计
900 |
43 |
857 |
取消的优惠券展开，将张数改为 9 张。
优惠券收款中输入收款代号 CPC，金额输入 900，税差字段输入 43。
- 为什么要这么麻烦？
-
主要原因在于，会计科目的优惠券预收款金额如果未税额，那么立帐价值为 900 - 43。 再者耗用优惠券时，输入面额为 100 系统将列示实际的冲销价值，按券号可能为 95 或 96。
最后一张的优惠券应未被销售，但如果是被销售，那么发行 10 张，将其中一张以人工耗用。
客房发行无效(折扣)优惠券
如果客房优惠券包含无效，则会比较复杂，于耗用时产生「耗用无效优惠券」的收入。
如发行面额 100，无效为 50，有效收款 (如现金)，开立税额为 2，采用借贷比较清楚。
| Description | Debit | Credit |
|---|---|---|
优惠券收款 |
100 |
|
房租收入 (概念或抽象项目) |
95 |
|
税金 |
5 |
客房交易统计
优惠券折扣收款 |
52 |
|
耗用无效优惠券 |
-52 |
Summary |
100 |
100 |
优惠券收款 (耗用) 为 100 (优惠券收款) - 52 (优惠券折扣收款) = 48，跟优惠券立帐价值相同。
- 那么房租收入要为多少？
-
房租收入 95 - 耗用无效优惠券 52 = 48，本例的「耗用无效优惠券」可作为房租收入的减项，税额调整为加项。
实务上住房收入应配合优惠券发行的效用价值，如本例的房租收入在「价等维护」中的套装项目创建非住房收入 50 (未税)。
亦可为全有效券；发行优惠券面额 50 入帐至配合优惠券的价等。
若为全免券，在「价等维护」中以套装项目认列，住房收入为 0 (房价减套装；超出的部份为住房收入)。 - 洗衣抵用券
-
「洗衣抵用券」已知是「洗衣收入」的减项。可创建一个特定目的收款交易「洗衣抵用券」，该交易代号中的「统计码」设置跟「洗衣收入」相同，则在报表中的贷方将会扣减借方。
收帐作业(ARSF30)
除了能处理收帐之外，收帐项目亦能创建调整非财务数的项目，如房间数或人数。
- 收帐项目凭证
-
收帐项目中只有一笔时，多笔收款的凭证为该项目；金额为收款金额 (不再列示 Share Account)。
1. 发票多开
如多开发票 100，当时认列收入为 95。
-
于收帐项目中输入
收帐项目 金额 收入交易
+5
税额调整交易
-5
-
修改发票为作废。
视企业规范于发票修改原因加注：发票多开。「税额调整交易」统计值应该跟发票修改表的「发票多开」合计相同 (需人工计算)。
2. 发票少开
如少开发票 100，并于收帐作业中开立发票。选取「开立发票」的收帐类型，于收款数据中输入
| 收款项目 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|
现金 |
+100 |
开立发票，「实开税额」为 5。 |
现金退回 |
-100 |
确认现金收款后，「税差」输入「实开税额」负数 -5 |
注：现金退回为不开发票的收款码。
3. 未带储值卡消费暂挂签帐
-
暂挂签帐时，外场一律开立发票。
若未开立发票，外场会以全额认列未扣减税额，需要调整收入。
该发票不可交付顾客，若交付，该发票并不能作废，将损失多开发票的税额。 -
顾客带卡冲销「暂挂签帐」
收帐税别为「不开立发票」避免不必要的错误。-
储值时未开发票的储值卡
储值时未开立发票的储值卡，储值卡于消费时开立，可交付顾客「暂挂签帐」时的发票，故本次调整不开立发票。于收款中输入收款项目 金额 储值卡
+100
签帐
-100
-
储值时开立发票的储值卡
由于储值时已经开立发票，应作废「暂挂签帐」的发票，视企业规范于发票修改原因加注：税额已入帐。收款项目 金额 备注 储值卡
+100
确认收款后，系统会计算出「储值卡税差」4 (储值税额按消费比例计算)。
签帐
-100
「签帐税差」输入「储值卡税差」负数 -4。
这里会有一个小问题，外场签帐开立发票的税额可能跟储值卡税差不同，如税额为 5 税差为 4，外场将损失 1 收入，不过金额很小，应可忽略 (若需要以收帐作业调整)。
-